POLÍTICA CONTRA EL BLANQUEO DE CAPITALES (AML )

El objetivo de las directrices de CONOZCA A SU CLIENTE (KYC) es prevenir que los bancos sean utilizados, intencionadamente o no, por elementos criminales para actividades de blanqueo de capitales. Los procedimientos KYC también permiten que los bancos conozcan/comprendan mejor a sus clientes y sus transacciones financieras, lo que a su vez les ayuda a gestionar su riesgo con prudencia.

Las instituciones financieras necesitan implementar estándares de ‘Conozca a su cliente’ (KYC) efectivos como parte esencial de las prácticas de gestión de riesgo.

Un desafío en la implementación de políticas y procedimientos KYC sólidos está en cómo establecer un enfoque efectivo. Los riesgos legales y de reputación son de naturaleza global y, como tales, es esencial que cada institución financiera desarrolle un programa de gestión de riesgo global soportado por políticas que incorporen estándares KYC.

Es importante que la adopción de la política de aceptación del cliente y su implementación no se vuelva demasiado restrictiva y dé como resultado la denegación de servicios al público en general, especialmente a aquellos que tengan una desventaja financiera o social.

El término ‘actividades de blanqueo de capitales’ cubre no solo a los criminales que intentan lavar las ganancias que han obtenido ilícitamente, sino también a las instituciones bancarias/financieras y a los empleados que participen en sus transacciones y tengan conocimiento de que la propiedad se ha obtenido de forma criminal. El término «conocimiento» incluye el concepto de evasión consciente del conocimiento.

DEFINICIÓN DE CLIENTE

Para los fines de la política KYC, un cliente puede definirse como sigue:

  • Una persona o entidad que mantiene una cuenta y/o tiene una relación de negocios con Securcap Securities Limited.
  • La persona a cuyo nombre se mantiene la cuenta (p. ej., el propietario beneficiario)
  • Beneficiarios de transacciones llevadas a cabo por intermediarios profesionales, tales como corredores de bolsa, contables colegiados, abogados, etc., tal y como esté permitido legalmente.
  • Cualquier persona o entidad conectada con una transacción financiera que pueda suponer un riesgo significativo para la reputación o de cualquier otro tipo para Securcap Securities Limited, por ejemplo, una transferencia bancaria o la emisión de un giro a la vista de alto valor como una sola transacción.

La política KYC incluye los siguientes ocho elementos clave:

  1. Procedimientos de identificación del cliente;
  2. Monitorización de las transacciones;
  3. Gestión del riesgo;
  4. Programa de formación;
  5. Sistema de control interno;
  6. Mantenimiento de registros;
  7. Evaluaciones de las directrices KYC mediante auditoría interna y sistema de inspección;
  8. Deberes y responsabilidades

Directrices indicativas

Cuentas de compañías y firmas

El Departamento de Cumplimiento de Securcap Securities Limited tiene que permanecer vigilante para evitar que entidades empresariales sean utilizadas por individuos como fachada para mantener cuentas con bancos.

Securcap Securities Limited puede examinar la estructura de control de la entidad, determinar la fuente de los fondos e identificar a las personas naturales que tengan una participación mayoritaria y que conformen la directiva. Estos requisitos pueden moderarse en función de la percepción del riesgo, p. ej., en el caso de una compañía pública no será necesario identificar a todos los accionistas.

Procedimiento de identificación del cliente (CIP)

El CIP solo puede llevarse a cabo en las siguientes fases:

  1. Al establecer la relación;
  2. Al llevar a cabo una transacción financiera;
  3. Cuando Securcap Securities Limited tiene dudas sobre la autenticidad/veracidad de los datos identificativos del cliente obtenidos con anterioridad.

La identificación del cliente conlleva identificar al cliente y verificar su identidad mediante el uso de documentos, datos e informaciones independientes y fiables.

Securcap Securities Limited debe tener la información necesaria suficiente para determinar, a su satisfacción, la identidad de cada nuevo cliente, tanto regular como ocasional, y el propósito y la intención de la relación bancaria.

Estar satisfecho significa que Securcap Securities Limited debe ser capaz de satisfacer a las autoridades competentes en cuanto a la observancia de la diligencia debida en base al perfil de riesgo del cliente en cumplimiento de las directrices establecidas.

Valoración del riesgo

Un programa KYC efectivo debe desplegarse estableciendo el procedimiento adecuado y asegurando su implementación efectiva. Tiene que cubrir una supervisión de la gestión adecuada, sistemas y controles, separación de tareas, formación y otros asuntos relacionados. La responsabilidad debe asignarse específicamente dentro de la compañía para asegurar que las políticas y los procedimientos de la compañía se implementan de forma efectiva.

La naturaleza y alcance de la diligencia debida dependerá del riesgo percibido por Securcap Securities Limited. El perfil del cliente será un documento confidencial, y los datos contenidos en él no deberán divulgarse para ventas cruzadas o con cualquier otro propósito.

El cumplimiento y las auditorías internas de Securcap Securities Limited. tienen un papel importante en evaluar y garantizar el cumplimiento de las políticas y procedimientos KYC. La función de cumplimiento debe proporcionar una evaluación independiente de las propias políticas y procedimientos de Securcap Securities Limited, incluyendo requisitos legales y normativos. Tiene que garantizarse que la maquinaria de la auditoría dispone del personal adecuado, compuesto por personas con un profundo conocimiento de dichas políticas y procedimientos.

Los inspectores internos deben comprobar y verificar específicamente la aplicación de los procedimientos KYC en las sucursales/oficinas y comentar los errores observados en este sentido.

Ciudadanos especialmente designados y verificación de las partes sancionadas

Todos los clientes deben ser verificados a través de varias bases de datos de inteligencia del riesgo independientes.

Identificación del cliente

Personas físicas

Para los clientes que son personas físicas, Securcap Securities Limited debe tener datos suficientes de identificación (pasaporte, documento de identidad, identificación gubernamental, etc.) para verificar la identidad del cliente, su dirección/ubicación (factura de servicios, extracto bancario), y una fotografía reciente (si es posible).

Personas jurídicas

Para los clientes que son personas jurídicas o entidades, Securcap Securities Limited tiene que verificar el estatus legal de la entidad/persona jurídica mediante los documentos adecuados y pertinentes, verificar que cualquier persona que pretenda actuar en nombre de la entidad/persona jurídica está autorizada para hacerlo y verificar la identidad de esa persona. Securcap Securities Limited necesita comprender la propiedad y la estructura de control del cliente, y determinar quiénes son las personas físicas que en última instancia controlan a la persona jurídica.

Si Securcap Securities Limited decide aceptar dichas cuentas, en términos de la política de aceptación del cliente, debe implementar medidas razonables para identificar quién es / quien son el/los propietario(s) beneficiario(s).

Para cuentas nuevas:

El procedimiento de KYC debe ser el principio clave para identificar a una cuenta individual/corporativa. La identificación del cliente debe conllevar la verificación mediante una referencia de presentación del titular de cuenta ya existente/una persona conocida por el banco o sobre la base de documentos proporcionados por el cliente.

Mantenimiento de registros

Toda la documentación identificativa y los registros de servicios debe conservarse durante un periodo mínimo no inferior a 7 años.

Formación

Todos los empleados nuevos deben recibir formación sobre blanqueo de capitales como parte del nuevo programa obligatorio de formación para la contratación. Todos los empleados pertinentes también deben completar una formación AML anualmente. Se requiere la participación en programas objetivo de formación adicionales a todos los empleados con responsabilidades AML en el día a día.

Administración

Para los fines de esta Política AML, Securcap Securities Limited designará un oficial de cumplimiento AML. El oficial de cumplimiento AML de Securcap Securities Limited será el responsable de la administración, revisión, interpretación y aplicación de esta Política. La Política AML será evaluada anualmente y revisada cuando fuera necesario.

Los deberes del oficial de cumplimiento AML en cuanto a la Política AML incluirán, sin limitarse a ello, el diseño, la implementación y, también, la actualización de la política tal y como fuera necesario; la formación de ejecutivos y empleados; la monitorización del cumplimiento de los afiliados de Securcap Securities Limited, el mantenimiento de los registros necesarios y adecuados; y la comprobación independiente del funcionamiento de la Política.